SCANAS.LT

i.SAF-T

i.SAF-T: standartinė apskaitos duomenų rinkmena

SAF-T (standartinė apskaitos duomenų rinkmena) — vienodo formato XML failas, kuriame pateikiama visa įmonės apskaita: sąskaitų planas, pirkėjai ir tiekėjai, didžiosios knygos įrašai bei pirminiai dokumentai. i.SAF-T yra i.MAS posistemis, per kurį ši rinkmena pateikiama VMI. Skirtingai nei i.SAF, SAF-T teikiama ne kas mėnesį, o VMI paprašius — dažniausiai mokestinio tyrimo ar patikrinimo metu.

Pradėti nemokamai (20 dokumentai)Susisiekti

Trumpai apie SAF-T

Ką reiškia SAF-T
Standartinė apskaitos duomenų rinkmena (angl. Standard Audit File for Tax).
Kada teikiama
VMI paprašius, ne periodiškai — dažniausiai tyrimo ar patikrinimo metu.
Apimtis
Visa apskaita: DK sąskaitos, kontrahentai, DK įrašai, pirminiai dokumentai.
Formatas
XML pagal VMI XSD; aktuali struktūros versija — 2.01.
Kam taikoma
Subjektams, kuriuos nustato LRV 2015-07-01 nutarimas Nr. 699.
Kur pateikiama
i.SAF-T posistemyje; yra atskira vertinimo (testavimo) aplinka.

Palyginimas

i.SAF ir i.SAF-T — kas ką reiškia

Dažniausias klausimas: tai ne ta pati rinkmena ir ne tas pats teikimo režimas.

  • Kas teikia

    i.SAF

    PVM mokėtojai — visi, kurie registruoti PVM mokėtojais.

    i.SAF-T (SAF-T)

    Subjektai, kuriuos nustato LRV nutarimas Nr. 699 ir jo pakeitimai.

  • Dažnumas

    i.SAF

    Periodiškai, paprastai kas mėnesį.

    i.SAF-T (SAF-T)

    Tik gavus VMI prašymą — nereguliariai.

  • Apimtis

    i.SAF

    Tik gautų ir išrašytų PVM sąskaitų faktūrų registrai.

    i.SAF-T (SAF-T)

    Visa buhalterinė apskaita: sąskaitų planas, kontrahentai, prekės, mokesčių lentelė, DK įrašai, pirminiai dokumentai, mokėjimai, prekių judėjimas.

  • Formatas

    i.SAF

    i.SAF XML pagal i.SAF specifikaciją.

    i.SAF-T (SAF-T)

    SAF-T XML pagal VMI XSD schemą (aktuali versija 2.01).

  • Posistemis

    i.SAF

    i.MAS → i.SAF.

    i.SAF-T (SAF-T)

    i.MAS → i.SAF-T (su atskira vertinimo aplinka).

  • Ką reiškia klaida

    i.SAF

    Rinkmena atmetama, pataisote duomenis ir pateikiate iš naujo.

    i.SAF-T (SAF-T)

    Neatitikimas XSD ar antraštės klaida — rinkmena nepriimama; VMI skelbia kritinių klaidų sąrašą.

Informacija parengta pagal VMI skelbiamą SAF-T informaciją ir DUK. Subjektų sąrašą, etapus ir terminus nustato teisės aktai — tai informacinis puslapis, o ne mokestinė konsultacija.

Struktūra

Ką turi apimti SAF-T rinkmena

Viena XML rinkmena, sudėta iš kelių apskaitos duomenų sluoksnių.

Šviesus izometrinis vaizdas: apskaitos duomenų sluoksniai — didžioji knyga, sąskaita ir atsargų sąrašas — gintarinėmis linijomis suvedami į vieną XML rinkmeną
SAF-T suveda visą apskaitą į vieną vienodo formato XML rinkmeną.

Antraštės dalis (Header)

Bendra informacija apie subjektą, ataskaitinį laikotarpį, valiutą ir rinkmenos versiją. Dažna klaidų vieta — netikslūs įmonės ar laikotarpio duomenys.

Pagrindinė duomenų byla (MasterFiles)

Sąskaitų planas, pirkėjai, tiekėjai, prekės bei paslaugos ir mokesčių lentelė — visi žinynai, į kuriuos nurodo įrašai.

Didžiosios knygos įrašai (GeneralLedgerEntries)

Apskaitos registrų įrašai su korespondencijomis ir sumomis, susieti su sąskaitų planu.

Pirminiai dokumentai (SourceDocuments)

Pardavimo ir pirkimo sąskaitos, mokėjimai bei prekių judėjimas — būtent ši dalis dažniausiai kenčia dėl nesuvestų arba nepilnų dokumentų.

Pasiruošimas

Kaip pasiruošti dar prieš VMI prašymą

SAF-T neparuošiama per naktį — ji atkartoja tai, kas jau yra apskaitoje.

  1. 01

    Pasitikrinkite, ar prievolė taikoma jums

    Subjektų sąrašą ir įtraukimo etapus nustato LRV nutarimas Nr. 699 su pakeitimais. Aktualią redakciją ir VMI paaiškinimus verta patikrinti su savo buhalteriu.

  2. 02

    Sutvarkykite pirminius dokumentus

    SAF-T atkartoja tai, kas yra apskaitoje. Jei sąskaitos nesuvestos, suvestos su klaidomis ar be tiekėjo rekvizitų, rinkmena bus tokia pati nepilna.

  3. 03

    Suderinkite sąskaitų planą ir klasifikatorius

    Įmonės DK sąskaitos ir mokesčių kodai turi būti susieti su VMI SAF-T klasifikatorių reikšmėmis — tai atliekama apskaitos programoje vieną kartą.

  4. 04

    Eksportuokite iš apskaitos programos

    SAF-T XML generuoja jūsų apskaitos sistema. Didelės apimties rinkmenoms VMI teikia atskirą FileTransfer programą.

  5. 05

    Patikrinkite vertinimo aplinkoje

    i.SAF-T vertinimo aplinkoje rinkmena patikrinama pagal XSD ir antraštės reikalavimus dar prieš oficialų pateikimą.

Kur čia Scanas.lt

Mes sutvarkome pirminius duomenis, iš kurių formuojama SAF-T

Ką darome

  • Nuskaitome pirkimų ir pardavimų dokumentus: rekvizitus, sumas, PVM ir eilutes
  • Sutikriname PVM matematiką, tiekėjo duomenis ir dublikatus prieš patvirtinimą
  • Priskiriame PVM klasifikatoriaus kodą kiekvienai eilutei
  • Perkeliame patvirtintus įrašus į apskaitos programą arba i.SAF rinkmeną

Ko nedarome

Negeneruojame SAF-T XML rinkmenos — ją formuoja jūsų apskaitos programa, nes rinkmena apima visą didžiąją knygą, atsargas ir mokėjimus.

Mūsų vaidmuo yra ankstesnis etapas: kad iki eksporto momento apskaitoje nebūtų tuščių, dubliuotų ar klaidingai suvestų pirminių dokumentų — būtent dėl jų dažniausiai ir kyla neatitikimai.

DUK

Dažniausi klausimai

Neradote atsakymo? Parašykite — atsakysime per vieną darbo dieną.

info@scanas.lt

Susiję puslapiai

Skaitykite toliau

Pirminiai duomenys — tvarkingi jau šiandien

Įkelkite dokumentus ir tegul apskaitoje atsiranda pilni, patikrinti įrašai.

Pradėti nemokamai — 20 dokumentųSusisiekti